Financiën en Risico's

In onderstaande tabel treft u de jaarcijfers van de Programmaorganisatie Floriade Expo (gemeente) aan met hierbij de gerealiseerde cijfers tot 1 december 2020 en de prognose voor het resterende deel van het jaar. Onder de tabel wordt een toelichting gegeven op de grootste afwijkingen ten aanzien van de begroting. In bijlage IV ziet u het verloop van de kosten en opbrengsten in de business case van de Floriade Expo organisatie als gevolg van de diverse besluiten en ook de totale uitgaven en opbrengsten tot nu toe.

  Bedragen x € 1.000

Toelichting:

Personeelskosten

De prognose van de personele kosten tot het einde van het jaar laat een overschot zien ten opzichte van de begroting. Dit wordt met name veroorzaakt doordat er in de loop van 2020 afscheid is genomen van een aantal inhuurkrachten.

Werkbudget Programma
De programmakosten vallen lager uit dan begroot doordat minder advieskosten zijn gemaakt op planning en monitoring dan verwacht.

Beheerkosten arboretum
De kosten voor beheer en onderhoud laten een grote overschrijding zien ten opzichte van de begroting. Dit wordt met name veroorzaakt door extreme weersomstandigheden tijdens de aanplant in 2020: Enerzijds extreme droogte in het voorseizoen waardoor veel water gegeven moest worden en anderzijds veel regenval in het najaar waardoor extra kosten zijn gemaakt voor drainage.
Tenslotte zijn ook extra kosten gemaakt voor het beheer van de bomen in het airpotdepot.

Parkeren
Volgens de planning zullen de meeste investeringen voor de aanleg van de parkeerplaatsen en de voorterreinen volgend jaar plaatsvinden. De kosten die op dit moment worden gemaakt zijn merendeel plan- en onderzoekskosten.

Innovatiebudget

Binnen de innovatiebudgetten worden dit jaar uitgaven gedaan voor het realiseren van een Smart Termal Grid en gelijkspanning op de openbare verlichting. Ook worden er uitgaven gedaan voor een kwaliteitsimpuls op de gevel van toren 2. Het resterende budget kan worden doorgeschoven naar volgend jaar.

Proceskosten bruggen
Het positieve saldo is een gevolg van een bijdrage vanuit rondje Weerwater voor het mogelijk maken van de brug langs de track.

Dekking uit Reserve Floriade

Doordat er dit jaar minder kosten worden gemaakt voor de Floriade dan begroot zal er ook een lagere onttrekking plaatsvinden uit de reserve Floriade.

In onderstaande tabel treft u de jaarcijfers van Floriade Expo organisatie aan met hierbij de gerealiseerde cijfers (tot 1 december 2020) en de prognose tot het einde van het jaar. In bijlage V ziet u het verloop van de kosten en opbrengsten in de business case van de Floriade Expo organisatie als gevolg van de diverse besluiten en ook de totale uitgaven en opbrengsten tot nu toe.

  Bedragen x € 1.000

Toelichting: 

De prognose voor het einde van het jaar laat een negatief resultaat zien van € 650.000. Dit wordt voornamelijk  veroorzaakt doordat de kosten voor het beregeningssysteem naar voren zijn gehaald. Dit wordt gedaan om meerwerk te voorkomen (het er weer uit halen van de bestrating). Daarnaast zijn op het gebied van Marketing en Communicatie extra kosten gemaakt voor beeldmateriaal voor presentaties. Bij de opbrengsten blijft de kaartverkoop van het Previewcentre achter op de begroting door een latere opening dan beoogd en door aangescherpte maatregelen op de corona crisis. De gesprekken rond de bijdragen vanuit de Provincie Flevoland verlopen constructief, maar de eerste bijdrage worden pas in 2021 verwacht.   

In onderstaande tabel treft u de jaarcijfers van de grondexploitatie Floriade aan met hierbij de gerealiseerde cijfers (tot 1 december 2020) en de prognose voor de rest van het jaar. Onder de tabel wordt een toelichting gegeven op de grootste afwijkingen ten aanzien van de begroting.

  Bedragen x € 1.000

Toelichting:

Opbrengsten  
De inschatting is dat er minder opbrengsten binnen komen dit jaar dan begroot. Dit heeft er mee te maken dat de vierde tranche grondoverdracht van de kavels aan Weerwater CV niet in december plaatsvindt, maar in januari 2021. Hier tegenover staat dat Weerwater CV hierdoor ook de kosten op hun investeringen in het gebied niet kunnen factureren. Dit komt in de investeringen en POK/VTU naar voren.   

Investeringen  
Verwacht wordt dat het totaalbedrag aan investeringen dit jaar lager uitkomt dan in de jaarschijf was begroot. Dit heeft voornamelijk met fasering te maken van kosten voor bijna - € 2,8 miljoen (een saldo van kosten naar voren gehaald en naar volgende jaren gefaseerd). Deze investeringen komen in de jaren hierna alsnog terug. Op een aantal gebieden is wel extra investeringen gedaan ten opzichte van de laatste actualisatie van de grondexploitatie: inrichting Haddock terrein (€ 80K) en afstemming rondom Rijkswaterstaat (€ 50K). 

POK/VTU  
Ook hier is sprake van een fasering, in dit geval komen kosten terug in latere jaren (€ 310K). Daarnaast worden extra kosten gemaakt voor een goede begeleiding voor de aanleg van het Arboretum. 

De begrote lening aan de Floriade Expo organisatie  wordt gebaseerd op de cashflow behoefte vanuit de jaarbegroting van de Floriade Expo organisatie. De jaarbegroting wordt jaarlijks vastgesteld in de Algemene Aandeelhoudersvergadering. In onderstaande tabel wordt het verloop van de lening aan de Floriade Expo organisatie over 2020 weergegeven.

  Bedragen x € 1.000

Toelichting: 

Met de Floriade Expo organisatie is voor 2020 inclusief een aanvullende faciliteit in totaal € 8,2 miljoen overeengekomen. Hiervan is tot en met november € 7,1 miljoen verstrekt. De verwachting is dat het resterende bedrag van 1,1 miljoen in december zal worden uitgevraagd .